¿En qué se fijan los bancos? Las condiciones que deben cumplir las pymes para acceder a crédito

Es usual que las micro, pequeña y mediana empresa (MiPyme) se vean obligadas a golpear las puertas de los bancos para acceder a un préstamo y así cumplir con sus planes de negocios. Sin embargo, la solicitud no siempre es aprobada: según la Asociación de Bancos (Abif), hasta diciembre del 2023 el flujo de créditos para este segmento se ubica un 50% por debajo de su promedio pre pandemia.

Según el Servicio de Impuestos Internos, a diciembre de 2022 existen 13 mil 503 MiPymes en la región. Esta es la última estadística disponible. 

En este contexto, las pymes deben estar atentas a una serie de requisitos para obtener el deseado crédito, como tener las declaraciones de Iva de los últimos 24 meses, contar con una trayectoria en el mercado y con beneficio bruto. 

Carpetas tributarias e información contable

La carpeta tributaria contiene toda la información necesaria para que un banco evalúe y tome la decisión de otorgar un crédito. Se trata de un portafolio albergado por el Sii que integra la información tributaria del contribuyente, como su fecha de inicio de actividades, el resumen de boletas de honorarios, las declaraciones de renta de los últimos tres períodos anuales y las declaraciones de Iva de los últimos 24 meses.  

“El primer paso que deben realizar las pymes es asegurarse que toda la información de la información tributaria se encuentre en orden, porque muchas veces las solicitudes de crédito se frustran con la simple revisión de la carpeta”, dice Rodrigo Ovalle, Head Comercial de créditos de Maxxa, fintech de servicios financieros. 

En esa línea, el experto pone hincapié en las declaraciones de renta que integran la carpeta. “Estos documentos son una radiografía del bienestar de la pyme y se basan en movimientos reales. Si se registran observaciones por parte del Sii o déficits de alto volumen, es difícil que el crédito bancario llegue a buen puerto”, señala.

El orden de la carpeta tributaria no es el único elemento por considerar. De acuerdo con Ovalle, los bancos también se fijan en los balances de la empresa y estados de situación financiera de los socios. “Las pymes deben propiciar un orden exhaustivo de estos elementos, pues representan la imagen fiel de la situación económica y patrimonial de una compañía en un término determinado”, dice.

Antigüedad de las pymes

Otro factor que influye a la hora de solicitar un crédito es la antigüedad de la empresa. Según Ovalle, algunos bancos tradicionales optan por entregar préstamos a las pymes que tienen mayor trayectoria en el mercado para asegurar la devolución.

“Este factor depende de las ofertas de crédito que están a disposición, pero es decisivo. Normalmente los bancos consideran a las pymes que tienen al menos tres años de antigüedad, lo cual se desprende de la carpeta tributaria”, señala.

Beneficio Bruto 

El Beneficio Bruto, más conocido como Ebitda, también revisado con atención por los bancos. Este indicador muestra el beneficio de la empresa antes de restar los intereses que tiene que pagar por la deuda contraída, los impuestos propios del negocio, las depreciaciones y la amortización de las inversiones realizadas. 

“El Ebitda es un antecedente valioso para que los bancos detecten si la pyme tiene capacidades de retornar el crédito solicitado, pues representa una imagen fiel de lo que está ganando o perdiendo en el núcleo de su negocio. Eso sí, esta información es contrastada con su capacidad de endeudamiento; si la empresa solicita montos excesivos o arrastra otros préstamos difícilmente le otorgarán un crédito”, explica el experto.